目录

第一部分 湖南美术馆单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部 分部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况说明

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于2024年度预算绩效情况的说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分

湖南美术馆单位概况

湖南美术馆是湖南省文联下属的公益一类事业单位，2019年9月正式开馆，2020年1月起实行财务独立核算。湖南美术馆编制50人，占地面积50000多平方米，建筑面积24700多平方米，其中展厅总面积7200平方米，展线可达1800延米，最大展厅面积近1000平方米，展厅最高净空8米，采用国家重点美术馆标准进行展览流线规划和国际一流专业美术馆智能化灯光系统设计，是我省综合功能较为齐全的现代化、综合性美术馆。

一、部门职责

开展美术、书法作品的收藏和保护工作；收集我省美术界的文献资料；研究湖南美术创作；定期策划和组织美术作品陈列展览；开展美术公共教育与服务活动；组织开展与国内外美术馆的展览合作、学术交流活动；开展网上美术馆建设；指导全省美术馆业务开展等。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。湖南美术馆内设机构为7个：办公室、策划部、展览部、典藏部、学术研究与艺术交流部、公共教育与宣传推广部、后勤保障部。

（二）决算单位构成。湖南美术馆2024年部门决算汇总公开单位构成包括：湖南美术馆本级。

第二部分

部门决算表

一般公共预算财政拨款支出决算表

部门： 湖南美术馆　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　公开05表

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　单位：万元

第三部分

2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计4389.47万元。与上年相比，减少86.34万元，降低1.93%，主要是因为2024年度展览活动和策划展览减少项目经费。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计3968.38万元，其中：财政拨款收入3968.38万元，占100%；上级补助收入0万元，与上年保持一致；事业收入0万元，与上年保持一致；经营收入0万元，与上年保持一致；附属单位上缴收入0万元，与上年保持一致；其他收入0万元，与上年保持一致。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计3951.97万元，其中：基本支出2138.29万元，占54.11%；项目支出1813.68万元，占45.89%；上缴上级支出0万元，与上年保持一致；经营支出0万元，与上年保持一致；对附属单位补助支出0万元，与上年保持一致。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计4389.47万元，与上年相比，减少86.34万元,降低1.93%，主要是因为2024年度展览活动和策划展览减少项目经费。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度财政拨款支出3951.95万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出减少86.73万元，降低2.15%，主要是因为2024年度展览活动和策划展览减少项目经费。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度财政拨款支出3951.95万元，主要用于以下方面：培训支出3.05万元，占0.08%、文化旅游体育与传媒支出3882.91万元，占98.25%；住房保障支出66万元，占1.67%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度财政拨款支出年初预算数为3763.45万元，支出决算数为3951.97万元，完成年初预算的105.01%，其中：

1.教育支出（类）进修与培训（款）培训支出（项）。

　　年初预算为3.5万元，支出决算为3.05万元，完成年初预算的87.14%，决算数大于年初预算数的主要原因是：部分经费没有使用完，结余经费由财政收回。

2.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）文化创造和保护（项）

　年初预算为0万元，支出决算为131.83万元。决算数大于年初预算数的主要原因是：该项支出为年中追加的预算。

3.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）。

年初预算为3614.17万元，支出决算为3378.93万元，完成年初预算的93.49%，决算数小于年初预算数的主要原因是：部分经费结转至下一年度。

4.文化旅游体育与传媒支出（类）其他文化体育与传媒支出（款）其他文化体育与传媒支出（项）。

年初预算为79.78万元，支出决算为372.17万元，完成年初预算的466.50%，决算数大于年初预算数的主要原因是：其他文化体育与传媒支出年中追加了资金。

5.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为66万元，支出决算为66万元，完成年初预算的100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出2138.29万元，其中：

人员经费587.28万元，占基本支出的27.46%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出。

公用经费1551.01万元，占基本支出的72.54%，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费、劳务费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用及其他商品和服务支出。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为15.5万元，支出决算为9.3万元，完成预算的60%；与上年相比减少1万元，降低9.71%。决算数小于预算数的主要原因是从严控制“三公”经费开支，从严控制公务接待活动，公务接待费和公车运行经费减少。决算数小于上年数的主要原因是公车运行维护费和公务接待费减少。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国（境）费支出预算为5万元，支出决算为4.91万元，完成预算的98.2%；与上年相比增加4.91万元。决算数小于预算数的主要原因是从严控制出国经费略有结余。决算数大于上年数的主要原因是疫情过后出国交流活动逐步开展，出国经费增加。2024年度安排因公出国（境）团组1个，累计3人次,主要包括：

中阿艺术交流活动支出4.91万元，主要用于3人赴阿联酋参加中阿艺术交流活动。

2.公务用车购置费及运行维护费支出预算为4.5万元，支出决算为1.96万元，完成预算的43.56%；与上年相比减少2.54万元，降低56.44%。其中：

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，与上年保持一致。

公务用车运行维护费支出预算为4.5万元，支出决算为1.96万元，

主要是公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出，完成预算的43.56%；与上年相比减少2.54万元，降低56.44%。决算数小于预算数的主要原因是贯彻落实中央八项规定的要求从严控制三公经费，公车运行维护费支出有所节约。决算数小于上年数的主要原因是2024年省文联搬至文艺家之家办公，公务用车运行维护费支出减少。截止2024年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

3.公务接待费支出预算为6万元，支出决算为2.43万元，完成预算的40.5%；与上年相比增加减少3.37万元，降低58.10%。决算数小于预算数的主要原因是贯彻落实中央八项规定的要求从严控制三公经费，公务接待经费有所节约。决算数小于上年数的主要原因是从严控制公务接待，每年支出较上年减少。2024年度共接待来访团组10个、来宾173人次，主要是其他省份美术馆工作人员来湖南美术馆布撤展、外单位工作人员来湖南美术馆考察调研等发生的接待支出。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2024年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2024年度机关运行经费支出0万元。

十、一般性支出情况说明

2024年本部门开支会议费0万元；开支培训费5.31万元，用于开展用于开展湖南美术馆全体工作人员、志愿者业务培训及公教活动培训，人数531人，内容为事业单位工作人员培训、美术馆全员应急救援及消防演练培训、新员工岗前培训、会计继续教育培训等；举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2024年度政府采购支出总额1163.92万元，其中：政府采购货物支出20.08万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出1143.84万元。授予中小企业合同金额499.61万元，占政府采购支出总额的42.92%，其中：授予小微企业合同金额412.10万元，占授予中小企业合同金额的82.47%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，因工程支出为0万元，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的百分比，因分母为0，不符合数字运算逻辑，无法计算，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的41.92%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，部门（单位）共有车辆1辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是用于美术馆日常工作需要，如办理重要公务、接送紧急文件、接送嘉宾等；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

十三、关于2024年度预算绩效情况的说明

（一）绩效评价工作开展情况。一是绩效自评开展情况。组织对2024年度本部门（单位）整体支出开展绩效自评，涉及项目10个，共涉及资金2245.62万元。其中，一般公共预算项目10个2245.62万元，占一般公共预算支出总额的51.16%；政府性基金预算项目0个0万元，占政府性基金预算支出总额百分比，因分母为0，不符合数字运算逻辑，无法计算，；国有资本经营预算项目0个0万元，占国有资本经营预算支出总额的百分比，因分母为0，不符合数字运算逻辑，无法计算；社会保险基金预算项目0个0万元，占社会保险基金预算支出总额的百分比，因分母为0，不符合数字运算逻辑，无法计算。

（二）绩效评价结果。2024年度本部门整体支出全年预算数4389.47万元，执行数3951.97万元，完成预算的90.03%，绩效自评得分99.00分，评价等级为“较好”。绩效目标完成情况：通过绩效评价，一是进一步掌握财政资金使用情况和取得的效果，总结项目资金管理经验；二是进一步优化支出结构、完善相关制度、改进预算管理，为下一年度提高专项资金的使用效益、健全完善支出项目、资金使用管理办法等工作提供重要的参考依据。下一步改进措施：一是加强预算编制的科学性和预见性；二是加快项目开展进度，提高预算资金执行率；三是湖南美术馆以建设成为全国重点美术馆为目标，各项工作以赶超全国同类美术场馆为标准，以后的策划展览活动将在保证品质的前提下合理编制展览规模，适当缩短展期，增加展览数量，最大限度的发挥好公共文化平台的职能与作用。

（三）评价结果应用情况。

　　湖南美术馆将绩效评价结果融入到预算编制、年度考核等日常管理中，切实增强财政资金使用效益，提高单位财务管理水平。

第四部分

名词解释

一、财政拨款收入：指省级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，主要是从上级主管部门或其他政府部门等取得的用于完成项目的资金,以及存款利息收入等。

三、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

四、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）：指除行政运行以外的其他文化和旅游支出，主要是用于开展文化活动方面的项目支出。

五、文化旅游体育与传媒支出（类）其他文化体育与传媒支出（款）其他文化体育与传媒支出（项）：指用于其他文化体育与传媒方面的支出，主要是文化事业发展专项资金安排的支出。

六、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的住房公积金。

七、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

八、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

九、“三公”经费：指本部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中：因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等运行维护费；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出。

十、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、劳务费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费以及其他费用。

第五部分

附件

2024年度湖南美术馆整体支出

绩效自评报告

一、单位基本情况

湖南美术馆系湖南省文联直属的公益一类事业单位，2019年9月正式开馆，并免费向公众开放。2020年1月起实行财务独立核算。湖南美术馆编制50人，占地面积50000多平方米，建筑面积24700多平方米，其中展厅总面积7200平方米，展线可达1800延米，最大展厅面积近1000平方米，展厅最高净空8米，采用国家重点美术馆标准进行展览流线规划和国际一流专业美术馆智能化灯光系统设计，是集展览陈列、收藏保护、学术研究、教育推广、对外交流、文化服务等功能于一体的现代化、综合性美术馆。

（一）职能职责

开展美术、书法作品的收藏和保护工作；收集我省美术界的文献资料；研究湖南美术创作；定期策划和组织美术作品陈列展览；开展美术公共教育与服务活动；组织开展与国内外美术馆的展览合作、学术交流活动；开展网上美术馆建设；指导全省美术馆业务开展等。

（二）机构设置

湖南美术馆内设机构为7个：办公室、策划部、展览部、典藏部、学术研究与艺术交流部、公共教育与宣传推广部、后勤保障部。

（三）人员情况

湖南美术馆编制数50个，2024年编内在职人员实有人数41人，临聘人员11人，总计52人。

二、一般公共预算支出情况

湖南美术馆2024年度预算合计4389.47万元，包括上年结余结转421.09万元，2024年批复年初预算3342.38万元，年中追加626万元（其中：中央补助地方公共文化服务体系建设资金及奖励资金180万元，中央支持地方公共文化服务体系建设绩效奖励资金220万元，人员经费111万元，其他事业发展资金115万元）；2024年度总支出3951.97万元；2024年度结余资金437.49万元。

（一）基本支出情况

基本支出指用于为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的支出，包括人员经费和日常公用经费。 　　　　　　　　　　　　　　

2024年年初预算批复的基本支出为1975.2万元，年中追加人员经费111万元，指标调剂增加31.28万元，公用经费26.35万元，全年总预算数为2143.83万元。

2024年决算的基本支出为2138.29万元，其中：人员经费587.28万元，公用经费1551.01万元。

（二）项目支出情况

项目支出是指为完成特定的工作任务或事业发展目标而发生的支出。主要包括业务工作经费支出、运行维护经费支出和其他事业发展资金支出。

2024年年初预算批复的项目支出1367.18万元，上年度结转资金421.07万元，年中追加中央补助地方公共文化服务体系建设资金及奖励资金220万元，中央补助地方公共文化服务体系建设资金及奖励资金180万元，其他事业发展资金115万元，调减指标57.63万元，全年项目经费总预算数2245.62万元。

2024年决算的项目支出1813.67万元，其中：商品和服务支出1334.63万元，资本性支出479.04万元。项目经费结余资金431.95 万元。

三、政府性基金预算支出情况

无政府性基金预算支出

四、国有资本经营预算支出情况

无国有资本经营预算支出

五、社会保险基金预算支出情况

无社会保险基金预算支出

六、部门整体支出绩效情况

2024年，湖南美术馆迎来了五周岁生日。一路走来，湖南美术馆秉持“传承经典、聚焦当代、立足湖湘、面向世界”的宗旨，致力于提升文化自信，推动湖南美术事业的蓬勃发展，策划实施了一系列高品质艺术展览，开展多样化系列公共教育活动，进一步完善美术精品收藏，各项工作有序推进。绩效自评分为99.00分。

湖南美术馆本年度共策划举办展览20场，年度观众超87万人次，举办高规格学术论坛、研讨会和讲座12场，接待各类来馆交流团队160余家。形成了“湖南著名美术家推介工程”“湖南高校毕业季美术作品展”“湖南美术馆‘青扶计划’”“儿童主题艺术展”“名家系列邀请展”等展览品牌，产生良好的社会影响。其中，湖南美术馆开馆五周年特展：“如此漫长·如此浓郁——黄永玉新作展”集中呈现了二百余件黄永玉先生晚年的最新力作，是国内目前最大型、最全面的黄永玉作品展览，全面展现了黄永玉漫长浓郁且斑斓多姿的别样艺术人生。该展览收获了来自学界和公众的双重认可，服务观众近30万人次。“如此漫长·如此浓郁——重奏音乐会”将“美术展览”与“音乐演奏”相联结，同时将音乐作为画笔，以艺术展览作为舞台，与艺术作品相结合开展跨界音乐会。将民乐合奏、弦乐四重奏、木管五重奏等音乐互动的形式巧妙的融入各个展厅当中，使得公众更加立体丰满地了解了黄永玉先生的艺术世界。此外，“不尽潇湘——湖南油画的开拓与绵延”入选“2024年全国美术馆青年策展人扶持计划项目”；“新时代乡村美育创新融合管理人才培训”入选国家艺术基金2025年度资助项目。

公共教育方面，围绕“‘艺梦同绘·缤纷的种子’儿童主题艺术展”等展览，开展“国学之美——书法国画艺术体验课”“我们的生肖龙年——少年非遗工作坊”等馆校联动活动共396场，服务公众近19万人次。加强志愿者队伍建设，组织319名志愿者服务公众466场次，服务时长1246小时。

自开馆以来，湖南美术馆以满足人民群众日益丰富的精神文化需求、提高大众审美、引领社会风尚为目标，朝着“展览有品牌、收藏有质量、公教有影响、研究有成果、策展有特色、服务有品质”的方向迈进，吸引了社会各界广泛关注，深受艺术界好评，并成为广大观众的“网红打卡地”。

七、下一步改进措施

1.加强预算编制的科学性和预见性。推动业财融合的管理方式，更好地整合资源，优化资源配置，减少资源浪费，提早规划研定下一年度展览计划，并根据年度工作计划充分征求各部门意见，确保基于准确的数据进行更合理、更科学的预算编制。

2.加快推动项目开展进度，提高预算资金执行率。加大对项目的后续监督与跟踪管理，相关部门应及时跟进项目实施进展，强化主体责任，确保项目按计划完成。及时结算项目开支，加强项目资金使用效率，提高预算的执行率。

3.湖南美术馆以建设成为全国重点美术馆为目标，各项工作以赶超全国同类美术场馆为标准，2025年策划展览活动将在保证品质的前提下合理编制展览规模，适当缩短展期，增加展览数量，最大限度的发挥好公共文化平台的职能与作用。